Pandora Papers: Familia Luksic aparece con más de 20 sociedades en paraísos fiscales y territorios de baja tributación

Los documentos filtrados por el Consorcio Internacional de Periodistas de Investigación (ICIJ), denominado “Pandora Papers”, destapan una serie de sospechosos movimientos estratégicos por parte del grupo económico liderado por el empresario Andrónico Luksic, que involucra a su hermano Guillermo y familia.

Entre otras cosas, en la investigación periodística internacional se revelan las más de 20 sociedades ubicadas en paraísos fiscales y territorios de baja tributación como lo son Liechtenstein, Jersey, Luxemburgo e Islas Vírgenes Británicas, vinculadas a los negocios del grupo Luksic.

Un reportaje publicado por Ciper plantea que aunque varios de estos negocios se conocen y han sido informados públicamente, ya que parte de las operaciones se concentran en Chile -principalmente a través del holding Quiñenco y Antofagasta Minerals-, de un puñado de ellos nada se sabe. 

En este sentido, a pesar de que varias de la red de propiedades de la familia que controla Canal 13, son informadas en memorias y balances ante reguladores locales e internacionales, conectando directamente con sus negocios, “hay también media docena de sociedades de papel de las que nada se sabe y que se relacionan ya no con la malla empresarial del grupo, sino con el patrimonio personal de sus integrantes”, reseña el artículo.

Justamente, estas últimas son “las que quedaron expuestas con los documentos reservados que provienen de bufetes que crean y administran sociedades en paraísos fiscales, difundidos ahora por la investigación periodística internacional Pandora Papers”.

“El entramado offshore de la familia Luksic es complejo y opera como una caja de doble fondo”, de hecho, entre las menciones a las que se hace referencia en el trabajo investigativo, se encuentra el bufete suizo Trident Trust que abrió tres desconocidas sociedades en el paraíso fiscal de Islas Vírgenes Británicas vinculadas a Andrónico Luksic, donde en dos de ellas el presidente del holding Quiñenco ejerció como director hasta diciembre de 2015.

En 2016, estas tres sociedades fueron re-domiciliadas en Liechtenstein, quedando bajo el alero de The Lazare Tcherniak Foundation, cofundada por Andrónico Luksic Abaroa y creada para proveer de apoyo económico a los cinco hijos de Andrónico Luksic Craig y su ex esposa, Patricia Lederer Tcherniak.

Los hijos de Guillermo Luksic Craig (fallecido en 2013) también han utilizado Islas Vírgenes Británicas como envase para sus inversiones, ya que figuran a través de su sociedad Fursten Holdings, “que entre sus activos declara un bien raíz en Miami cuyo avalúo comercial alcanza hoy los US$ 5 millones ($3.945 millones). La sociedad está vinculada a los hijos de Guillermo Luksic Craig (fallecido en 2013) y en 2018 también fue reubicada en Liechtenstein”.

Omisión de bienes en herencia

Otro aspecto que llama la atención de la investigación es que tras la muerte de Guillermo Luksic Craig, con el reparto de su herencia -avaluada en cerca de US$ 40 millones-, entre las propiedades declaradas ante el Servicio de Impuestos Internos (SII) y afectas al pago de tributos por impuesto a la herencia, solo figuraron inmuebles en Chile y ninguno en el extranjero, dejando por fuera un departamento en Miami de US$5 millones  a nombre de la sociedad virgenense Fursten, el cual sus descendientes no declararon al Servicio de Impuestos Internos.

Esto podría constituir un problema, pues la ley chilena obliga a incorporar también los bienes situados en el extranjero.

Paraíso fiscal

Liechtenstein, es un micro estado ubicado entre Suiza y Austria, con una superficie de 160 km2. Es el sexto país más chico y con 38.400 habitantes uno de los tres con el producto interno bruto (PIB) per cápita más alto.

De acuerdo al reportaje de Ciper, “buena parte de su economía descansa en una potente industria de servicios financieros –bancos, aseguradoras y compañías fiduciarias– que administran dinero en montos difíciles de procesar. Por esa y otras características ha sido un imán para millonarios de todo el mundo que han escogido a ese territorio para proteger y planificar la sucesión de sus riquezas al alero de complejas estructuras corporativas y lejos del radar de las autoridades fiscales”.

Hasta el año 2018 estuvo en la “lista gris” de paraísos fiscales de la Unión Europea, figurando en la nómina del Servicio de Impuestos Internos (SII) de territorios con regímenes fiscales preferenciales nocivos. Países como España lo siguen considerando un paraíso fiscal a pesar de haber adoptado en los últimos años medidas que le han permitido avanzar en transparencia tributaria.

La ONG internacional Tax Justice Network, lo sitúa en el lugar N° 52 de las 133 jurisdicciones con mayor secreto financiero del mundo, uno de sus principales atractivos. “De la mano de fundaciones y fideicomisos, ofrece –tal como la mayoría de los paraísos fiscales– discreción absoluta para los beneficiarios finales de esas estructuras legales: al tener una personalidad jurídica separada a la de sus fundadores, estos pueden permanecer en total anonimato. Además, al no poder ser atribuida a ninguna persona natural, las fundaciones quedan al margen del pago de impuestos a la riqueza en ese país”.

La respuesta de Luksic

Tras la publicación del reportaje de Ciper, Andrónico Luksic emitió una declaración de tres puntos en la que indicó que “Liechtenstein NO es un paraíso tributario, por lo que no aparece en el listado de paraísos fiscales del SII. Además, tiene un estricto estándar normativo en virtud de acuerdos internacionales e integra el Espacio Económico Europeo y la Asociación Europea de libre comercio, con la cual Chile tiene un tratado de libre comercio desde 2004″.

“Nuestra relación con Liechtenstein es conocida públicamente consta desde hace más de 15 años en memorias de empresas y documentos oficiales, algunos de las cuales son citados como fuentes por el medio“, dijo.

Señaló que la familia Luksic tiene amplias relaciones empresariales, aseguró que cumple y cumplirá con la legislación y todo tipo de obligaciones legales y tributarias.

Sin embargo, la declaración del empresario no hace alusión a lo ocurrido con la herencia de su hermano Guillermo.

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